Mudanjiang, Songhuajiang, Cục quản lý lâm nhận định bóng đá pro Hà Giang và tất cả các cục lâm nhận định bóng đá pro (nhà máy, công ty) và tất cả các doanh nhận định bóng đá pro trực thuộc Tổng cục:

Để chuẩn hóa hành vi thanh toán của doanh nhận định bóng đá pro, tăng cường quản lý doanh nhận định bóng đá pro đối với tiền gửi ngân hàng, thống nhất các thủ tục và phương thức thanh toán của ngân hàng doanh nhận định bóng đá pro cũng như thực thi nghiêm ngặt các kỷ luật thanh toán theo các quy định có liên quan của "Các biện pháp thanh toán và quyết toán" quốc gia và kết hợp với tình hình thực tế của hệ thống này, các vấn đề liên quan được thông báo như sau

1 Tiền gửi ngân hàng đề cập đến số tiền khác nhau mà doanh nhận định bóng đá pro gửi vào ngân hàng hoặc tổ chức tài chính khác

2 Các biên lai gửi tiền ngân hàng và chứng từ thanh toán phải kèm theo chứng từ thanh toán ngân hàng có đóng dấu chính thức của ngân hàng Doanh nhận định bóng đá pro nên bố trí nhân sự chuyên trách để kiểm toán các chứng từ thu, chứng từ thanh toán, chứng từ gốc và rà soát chặt chẽ để ngăn chặn hành vi chiếm dụng, chiếm dụng vốn, phòng ngừa tham nhũng và các hoạt động vi phạm pháp luật khác

3 Nhân viên thu ngân doanh nhận định bóng đá pro phải thực hiện nghiêm túc việc quản lý điền, giao, lưu giữ chứng từ quyết toán, chấp hành nghiêm chỉnh kỷ luật thanh toán của ngân hàng, không phát hành séc xấu, séc trễ hạn và các loại séc khác không đúng quy định, không được tín dụng ngân hàng

    4 Hợp đồng quyết toán được ký giữa doanh nhận định bóng đá pro với các đơn vị bên ngoài cần nêu rõ công cụ quyết toán, phương thức quyết toán, thời gian quyết toán… để thu, chi thanh toán

    5 Mỗi giao dịch thu nhập ngân hàng được ghi nhận trong ngày dựa trên hóa đơn ngân hàng do ngân hàng phát hành

6 Sau khi nhân viên thu ngân của doanh nhận định bóng đá pro nhận được biên lai ngân hàng, kế toán phải xem xét và sau đó sẽ cấp chứng từ biên lai Sau đó nhân viên thu ngân sẽ đăng ký sổ tài khoản theo quy định căn cứ vào chứng từ thu tiền đã được xác nhận

     7 Nhân viên thu ngân xử lý quyết toán ngân hàng theo quy trình thanh toán quỹ của công ty đối với chứng từ thanh toán ngân hàng chính xác và có đầy đủ thủ tục phê duyệt

8 Nhân viên thu ngân nên chọn các phương pháp hoặc công cụ thanh toán thích hợp khi xử lý công việc thanh toán và lấy chứng từ thanh toán, chẳng hạn như biên lai ngân hàng, vv sau khi xử lý công việc kinh doanh 

9 Bộ phận tài chính doanh nhận định bóng đá pro nên lập “nhật ký tiền gửi ngân hàng” theo ngân hàng nơi mở tài khoản, tổ chức tài chính khác, loại tiền gửi, vv và lập trang tài khoản ngân hàng với một số tài khoản ngân hàng theo địa điểm kinh doanh và loại tiền gửi của mỗi ngân hàng

10 Nhân viên thu ngân đăng ký “nhật ký tiền gửi ngân hàng” lần lượt dựa trên biên lai ngân hàng, phản ánh tình hình thu chi của từng tài khoản tiền gửi Vào cuối mỗi ngày, số dư sẽ được thanh toán

11 Theo các chứng từ gốc liên quan đến hoạt động kinh doanh thu chi của ngân hàng

Khi lập chứng từ kế toán kèm chứng từ, chứng từ quyết toán, thủ quỹ cần đóng dấu tên mình lên chứng từ kế toán và đóng dấu “chấp nhận” hoặc “đã thanh toán” vào file đính kèm

   Vào cuối tháng, nhân viên thu ngân của công ty phải kiểm tra "chi tiết tiền gửi ngân hàng", "sổ cái tổng hợp tiền gửi ngân hàng", chứng từ kế toán công ty và sao kê ngân hàng để đảm bảo rằng các tài khoản, chứng chỉ kế toán và thông tin tài khoản là nhất quán

13 Cuối tháng, doanh nhận định bóng đá pro phải xác minh từng “khoản chưa hạch toán”, tìm hiểu nguyên nhân và lập “báo cáo đối chiếu số dư tiền gửi ngân hàng” kịp thời để điều chỉnh Số dư nhật ký tiền gửi ngân hàng được điều chỉnh phải hoàn toàn phù hợp với số dư "sao kê ngân hàng" Sau khi được người quản lý tài chính xem xét, nó sẽ được ràng buộc cùng với sao kê ngân hàng dưới dạng hồ sơ kế toán

14 Nếu nhân viên thu ngân của công ty vô tình làm mất chứng từ quyết toán thì phải báo cáo kịp thời để tạo điều kiện cho bộ phận tài chính có biện pháp khắc phục như báo lỗ, dừng lỗ Nếu không, mọi tổn thất gây ra cho doanh nhận định bóng đá pro sẽ do chính nhân viên thu ngân gánh chịu

15 Séc ngân hàng phải ghi rõ người nhận và số tiền, kiểm tra bằng chứng từ kế toán tương ứng và đăng ký vào "Sổ đăng ký sử dụng séc"

16 Mọi giao dịch được ghi trong “Nhật ký tiền gửi ngân hàng” do nhân viên thu ngân đăng ký phải hoàn toàn phù hợp với dòng chảy của “Sao kê ngân hàng”, ngoại trừ “các tài khoản chưa quyết toán” xảy ra vì lý do thời gian

    17 Đối với những bất thường hoặc vấn đề dài hạn chưa được giải quyết trong sao kê ngân hàng, ngân hàng cần xác minh, xác nhận rồi báo cáo bằng văn bản cho lãnh đạo công ty phụ trách tài chính 

18 Người phụ trách tài chính nên xem xét thường xuyên xem số dư tiền gửi ngân hàng của công ty có phù hợp với các tài khoản liên quan đến tiền gửi ngân hàng hay không

19 Mọi khoản thu, chi của doanh nhận định bóng đá pro phải được xử lý qua ngân hàng và thanh toán bằng chuyển khoản, trừ trường hợp có thể thanh toán bằng tiền mặt theo quy định Tuân thủ các nguyên tắc thanh toán của ngân hàng và đảm bảo hoạt động thanh toán diễn ra bình thường

20 Tất cả các khoản thu nhập của doanh nhận định bóng đá pro, trừ khi nhà nước có quy định khác

Ngoại trừ tất cả phải được thanh toán cho ngân hàng trong cùng ngày

21 Mọi khoản chi của doanh nhận định bóng đá pro, trừ những khoản chi có thể thanh toán bằng tiền mặt, đều được thanh toán bằng chuyển khoản qua ngân hàng theo quy định thanh toán có liên quan của ngân hàng Doanh nhận định bóng đá pro phải kiểm soát chặt chẽ số dư tiền mặt, kiểm soát chặt chẽ các khoản rút tiền mặt lớn, giảm các khoản chi tiền mặt lớn

Hai mươi hai, yêu cầu của doanh nhận định bóng đá proTăng cường quản lý tiền gửi ngân hàng, thực hiện nghiêm túc các thủ tục hoàn trả tài chính và tất toán tài khoản vãng lai kịp thời,Phê duyệt chi tiêu nghiêm ngặt

23 Doanh nhận định bóng đá pro có thể sử dụng dịch vụ ngân hàng trực tuyến nếu có nhu cầu kinh doanh Các doanh nhận định bóng đá pro đã mở ngân hàng trực tuyến phải được quản lý theo thẩm quyền ba cấp, đó là chuẩn bị thủ quỹ, xem xét nhà tài trợ và xem xét giám đốc tài chính để đảm bảo thông tin thanh toán, số tài khoản và tên tài khoản được thống nhất

     24 “Chứng thư số khách hàng” của doanh nhận định bóng đá pro là dấu hiệu nhận dạng được doanh nhận định bóng đá pro sử dụng để giao dịch trực tuyến Nó là một tập tin điện tử được sử dụng để gửi thông tin ngân hàng điện tử cho chữ ký số Nhân viên tài chính phải lưu giữ đúng cách chứng chỉ và mật khẩu của khách hàng để tránh mật khẩu bị mất hoặc bị đánh cắp Khi phát hiện hoặc nghi ngờ chứng chỉ khách hàng bị đánh cắp, thất lạc, hư hỏng hoặc mật khẩu bị rò rỉ, ngân hàng nơi mở tài khoản phải được thông báo ngay lập tức để làm thủ tục báo cáo mất mát nhằm đảm bảo an toàn cho quỹ tiền tệ của công ty

25 Chứng chỉ số và mật khẩu của khách hàng phải được hai người cùng nhận Sau khi nhận được chứng chỉ và mật khẩu, chứng chỉ và mật khẩu không được trao cho bất kỳ người nào khác ngoài người được chỉ định 

26 Máy tính có cài đặt ngân hàng trực tuyến là máy tính đặc biệt và bị nghiêm cấm sử dụng bởi các nhà khai thác ngân hàng không trực tuyến Nhân viên thu ngân của công ty chịu trách nhiệm quản lý hàng ngày và bảo trì máy tính ngân hàng trực tuyến

27 Khóa ngân hàng trực tuyến do nhân viên thu ngân của công ty, người tổ chức thanh toán và người quản lý tài chính quản lý phải được quản lý dưới dạng con dấu tài chính Hoạt động và lưu trữ của ngân hàng trực tuyến cần được kiểm tra định kỳ để đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh ngân hàng trực tuyến

 

 

 

 

 

 

 

 

Cục Lâm nhận định bóng đá pro tỉnh Hắc Long Giang

2017Năm2tháng6日